Отражение вознаграждения за помощь в реализации товара в книге покупок и продаж

Comments

• Цитата: Здравствуйте. Я ИП на ОСНО. Моя деятельность - это помощь в реализации товара, за что я получаю процент, который мне перечисляют на р/сч. Вопрос в том: 1. как отразить данное вознаграждение в журнале учета выставленных и полученных счет-фактур (книга покупок и продаж)?2. Сумма, которую перечисляют без НДС, т.к. компания, которой помогаем на УСН. Получается, что должны накрутить сверху 18 % так ли это?Спасибо

  
  
  Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Цитата: Здравствуйте. Я ИП на ОСНО. Моя деятельность - это помощь в реализации товара, за что я получаю процент, который мне перечисляют на р/сч. Вопрос в том: 1. как отразить данное вознаграждение в журнале учета выставленных и полученных счет-фактур (книга покупок и продаж)?Вопрос удалён модератором.Спасибо

  
  Добрый день!
  А какой договор у Вас заключен с компанией-владельцем продаваемого товара?
  Боюсь, что термин "помощь" не совсем уместен в данном случае.
  Ведь "помощь", как правило, подразумевает безвозмездность. Как, например, бабушку через дорогу провести.
  В Вашем случае за оказанную "помощь" Вы получаете вознаграждение. А это уже "услуга".
  Вот меня и интересует, какого рода услугу Вы оказываете продавцу товара.
  Варианты:
  - маркетинговую - подыскиваете подходящего покупателя и сводите его с продавцом;
  - посредническую (агентский договор или договор поручения) - заключаете с покупателем договор от имени и за счет продавца.
  
  Есть и множество других вариантов, я выбрал наиболее характерные по вашему случаю и "противоположные" по оформлению.
  
  От оформления зависит запись (наименование услуги) в счете-фактуре и в Книге учета доходов и расходов (КУДиР).
  В остальном, скорее всего, всё будет одинаково.
  Поскольку услугу оказываете Вы, то Вы и определяете, с НДС она или без.
  Если Вы на ОСНО и являетесь плательщиком НДС, то должны выставить счет-фактуру с НДС. Т.е. вознаграждение, которое Вы получаете, должно содержат в себе НДС. От статуса плательщика за эту услугу (продавца) это никак не зависит. Это, когда ему платят деньги, он и будет определять, с НДС или без. А когда он сам платит, определяет тот,кто услугу оказывает.
  
  Так что, выставляя счет-фактуру, Вы должны в нем указать НДС.
  Видимо перед тем, как выставлять счет-фактуру, Вы со своим заказчиком (принципалом) должны составить и подписать, либо Акт выполненных услуг, либо Отчет агента (если посреднический договор). В этом документе и должна впервые появиться цифра, которая становиться Вашим вознаграждением. Вот эта цифра и должна содержать НДС.
  
  Например, продал он по Вашей наводке товара на 1 млн. рублей. Поскольку продавец на УСН, то "без НДС". Ваше вознаграждение - 10%.
  1 000 000 х 10% = 100 000
  Определяем НДС (18%).
  Сначала вычисляем сумму без НДС:
  100 000 / 1,18 = 84 745,76
  Теперь находим сумму НДС:
  84 745,76 х 0,18 = 15 254,24
  Складываем вместе:
  84 745,76 + 15 254,24 = 100 000
  Вот эти три цифры и укажете в счете -фактуре и в записи в Книге продаж.
  В Акте или отчете агента можете указать 100 000 руб., в том числе НДС - 15 254,24 руб.
  В Журнале выставленных счетов-фактур сделаете соответствующую запись, исходя из того, что требуется там указать.
  
  Кстати, Журнал учета счетов-фактур, Книга продаж и Книга покупок - совершенно разные документы...
  
  Успехов!
• Александр, спасибо за Ваш ответ. По журналу и книгам знаю, веду все.
• Александр, скажите пожалуйста разве не может (по примеру) 100 000,00 рублей быть без НДС. Если прописать в договоре вознаграждение 10% без учета НДС, а так как продавец на ОСНО, то продавец выставляет счет-фактуру на 118 000,00 рублей. Из описанной вами ситуации плательщиком НДС выступает продавец (он хочет получить свои 10% от оказываемых услуг), что несоответствует НК РФ.
• Цитата: Александр, скажите пожалуйста разве не может (по примеру) 100 000,00 рублей быть без НДС. Если прописать в договоре вознаграждение 10% без учета НДС, а так как продавец на ОСНО, то продавец выставляет счет-фактуру на 118 000,00 рублей. Из описанной вами ситуации плательщиком НДС выступает продавец (он хочет получить свои 10% от оказываемых услуг), что несоответствует НК РФ.

  
  Добрый день!
  Во-первых, ситуацию описывал не я, а автор вопроса. Тем более, что "продавец" не получает, а платит 10% автору вопроса...
  Во-вторых, не указывать НДС нельзя - это предписано нормами НК РФ.
  В-третьих, на нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Для удобства отвечающих в своей новой теме можете дать ссылку на это обсуждение.
  
  Успехов!
• Спасибо за ваш ответ!